Sachgebiete / Anweisungen › Revision und Kontrollen
Richtlinie Follow-up Maßnahmen
Nachverfolgung der Umsetzung von Prüfungs- und Auditfeststellungen.
1. Maßnahmenkatalog
Sämtliche aus Prüfungen, Audits und Sonderprüfungen abgeleiteten Maßnahmen werden zentral im Maßnahmenkatalog erfasst.
2. Pflichtangaben
- Beschreibung der Maßnahme
- Verantwortlicher Bereich und Person
- Zieltermin
- Zwischenstände
3. Statusverfolgung
Status wird monatlich aktualisiert (offen, in Umsetzung, umgesetzt, überfällig). Überfällige Maßnahmen werden eskaliert.
4. Wirksamkeitskontrolle
Vor Schließung einer Maßnahme prüft die Revision die Wirksamkeit. Stichproben oder erneute Prüfung erfolgen risikobasiert.
5. Reporting
Quartalsweise Berichterstattung an Geschäftsleitung und Aufsichtsrat über Status und überfällige Maßnahmen.
Merkur Privatbank · Organisationshandbuch